Основы финансовой грамотности

Тема 2. Сущность и структура банковской системы РФ

Банковская система Российской Федерации — это совокупность взаимосвязанных элементов, которая включает Центральный банк, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру и банковское законодательство.

Российская банковская система имеет двухуровневую структуру.

1 уровень представлен Центральным банком РФ.

2 уровень включает банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Банковская деятельность является лицензируемым видом деятельности. Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках. Банк – это специализированная кредитная организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции (инвестиционные и страховые компании, ломбарды, инкассации и др.)

Банковская инфраструктура - совокупность институтов, формирующих необходимые условия для осуществления банковской деятельности и содействующих созданию и доведению банковских услуг до их потребителей. К ним можно отнести:

- систему страхования вкладов, обеспечивающую гарантирование сохранности вкладов граждан в банках в рамках установленных законодательством норм, которое осуществляется специально созданным государством Агентством по страхованию вкладов (АС В);

- независимые платежные системы, оказывающие содействие в осуществлении расчетов между организациями и банками, например, SWIFT, и платежных операций по пластиковым картам, например, VISA, MasterCard, American Express;

- аудиторские организации, обеспечивающие независимую проверку деятельности как коммерческих банков, так и Центрального банка РФ и подтверждение их финансовой отчетности;

- организации

- поставщики информационно-технологических решений, разрабатывающие и предоставляющие банкам современные банковские технологии, направленные на автоматизацию их бизнес-процессов и достижение высокого уровня безопасности.

Источниками банковского законодательства РФ являются: Конституция РФ; нормы международного банковского права и международные договоры РФ; решения Конституционного Суда РФ; Гражданский кодекс (ГК) РФ; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»; Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; подзаконные нормативные правовые акты (инструкции, положения, циркуляры и т.п.).

Кроме того, в современной банковской системе банки классифицируются: - на крупные, средние и малые — по масштабам деятельности и объему собственного капитала; - на специализированные и универсальные — по характеру осуществляемых операций; - на международные, всероссийские, межрегиональные и региональные — по сфере обслуживания; - на банки с иностранным капиталом и без иностранного капитала; - на многофилиальные и бесфилиальные.

Отдельную категорию составляют системно значимые банки — самые крупные организации по количеству клиентов и объему активов, играющие «финансообразующую» роль в банковской системе.

Банковская система России на сегодня включает одиннадцать системно значимых компаний: - четыре государственных — Сбербанк России, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк; - четыре частных без иностранного капитала — Альфа-банк, Московский Кредитный Банк (МКБ), ФК «Банк Открытие», Промсвязьбанк; - три частных с иностранным капиталом — Райффайзенбанк, ЮниКредит Банк, Росбанк. 2. Роль ЦБ РФ и его функции Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — особый публично-правовой институт России, главный банк первого уровня.

Центральный банк –государственный банк, осуществляющий централизованное кредитование, организующий и контролирующий денежное обращение. Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ являются федеральной собственностью. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, а не финансируется за счет бюджета. При этом получение прибыли не является целью деятельности Банка России (50% прибыли перечисляет в федеральный бюджет, остальную – направляет в резервы и фонды различного назначения).

Основными целями деятельности Банка России являются: - защита и обеспечение устойчивости рубля; - развитие и укрепление банковской системы России; - обеспечение стабильности и развитие национальной платёжной системы; - развитие финансового рынка России; - обеспечение стабильности финансового рынка России. ЦБ РФ подотчетен Государственной думе, которая назначает и освобождает Председателя Банка и членов Совета директоров (12 членов на 4 года).

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой, в которую входят центральный аппарат, территориальные учреждения, отделения на местах (не имеют статуса юридического лица). ЦБ РФ выполняет следующие функции: 1) монопольная эмиссия банкнот; 2) рефинансирование банков, т.е. кредитование Банком РФ других банков; 3) проведение денежно-кредитного регулирования в стране; 4) обслуживание Правительства РФ (учет бюджетных средств); 5) установление нормативов обязательных резервов для коммерческих банков; 6) операции на открытом рынке (ценных бумаг); 7) валютное регулирование; 8) надзор и контроль кредитных организаций, выдача лицензий на осуществление банковских операций (для банков минимальный уставный капитал – 1 млн.евро).

1.                Коммерческие банки, их функции и операции

Коммерческий банк - кредитное учреждение, осуществляющее банковские операции для юридических и физических лиц. Основная цель их деятельности – получение прибыли, которая образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионных сборов за оказываемые услуги. Коммерческими называются все без исключения организации банковской системы страны, оказывающие частным и юридическим лицам банковские услуги. К этим услугам относятся (рис.3): - кредитование — предоставление кредитов частным клиентам (ипотечные, автокредиты, потребительские нецелевые займы) и предприятиям, относящимся к реальному сектору экономики; - операции с драгметаллами; - валютные операции; - расчетно-кассовое обслуживание клиентов; - ведение банковских счетов; - эмиссия банковских карт — пластиковых и виртуальных; - инкассация; - привлечение вкладов и выплата процентов согласно соответствующим договорам; - осуществление денежных переводов; - реализация банковских гарантий

В российской банковской системе преобладают универсальные коммерческие банки. Все операции коммерческого банка можно разделить на три основные группы (рис. 5):

1) пассивные операции – операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов банка. К ним относятся: - прием вкладов и депозитов (до востребования, срочных, сберегательных) от юридических и физических лиц; - открытие и ведение расчетных и иных счетов юридических лиц; - получение межбанковских кредитов; - эмиссия инвестиционных ценных бумаг.

2) активные операции – операции по размещению финансовых ресурсов. К ним относятся: - кредитование; - банковские инвестиции; - приобретение ценных бумаг, учет векселей.

3) активно-пассивные операции – комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату – комиссию. К ним относятся: - расчетно-кассовое обслуживание клиентов; - посреднические операции с ценными бумагами, иностранной валютой по поручению и за счет клиентов; - выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; - траст – доверительное управление активами клиентов по доверенности в течение определенного периода; - факторинг – приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; - лизинговые операции – долгосрочная аренда техники и оборудования; - осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.